การออกกำลังกาย หุ้น ตัวเลือก ของฉัน

ตัวเลือกการออกกำลังกายก่อนการเปิดตัว IPO ตัวเลือกที่น่าแปลกใจที่สุดสำหรับพนักงานที่มีตัวเลือกหุ้นใน บริษัท ก่อนการเปิดขายเป็นการลดจำนวนภาษีที่ต้องจ่ายเมื่อ บริษัท ของตนไปที่สาธารณะหรือได้รับเมื่อพวกเขาใช้ตัวเลือกหลังจากที่เสนอขายหุ้นหรือเป็นส่วนหนึ่ง ของการซื้อการขายหุ้นในเวลาเดียวกันก้อนใหญ่ของเงินของพวกเขาไปจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐบทความนี้มีลักษณะที่วิธีการลดภาระภาษีนี้ตัดสินใจว่าจะออกกำลังกายในขณะนี้หรือในภายหลังได้เสมอยากมันได้กลายเป็น ทำให้เกิดความสับสนกับการบิดที่ บริษัท pre-IPO ที่ช่วยให้คุณสามารถออกกำลังกายตัวเลือกได้ทันทีเมื่อให้ตัวเลือกการออกกำลังกายก่อนมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงและความซับซ้อนภาษีประเด็นเหล่านี้ไม่ควรทำให้คุณกลัวการใช้ประโยชน์จากพวกเขาเมื่อคุณรู้ว่า เพื่อเพิ่มมูลค่าของพวกเขาการคืนเงิน vesting, ตัวเลือกหุ้นการออกกำลังกายก่อนจะได้รับโดยปกติเฉพาะโดย บริษัท pre-IPO กฎระเบียบของ IRS เกี่ยวกับ ISOs เพิ่มความเสี่ยงในการออกกำลังกายในช่วงต้นตัวเลือกทำให้มัน cruci al คุณเข้าใจการรักษาภาษี Ellie Kehmeier และ Elizabeth Drigotas กฎสุดท้ายชี้แจงและรวบรวมข้อเสนอของกฎระเบียบที่เสนอชั่วคราวและขั้นสุดท้ายรวมถึงคำแนะนำอื่น ๆ ที่ควบคุมการจัดเก็บภาษี ISOs รวมทั้งกฎสำหรับ dispositions disqualifying การดำเนินการนี้เป็นการกระทำโดยส่วนใหญ่ของ บริษัท ที่เริ่มต้นและ บริษัท เอกชนการเลือกใช้หุ้นสำหรับการออกกำลังกายในช่วงต้นช่วยให้คุณสามารถออกกำลังกายได้เมื่อราคาหุ้นต่ำและเริ่มรับผลกำไรจากการถือครองหลักทรัพย์ระยะเวลาความเสี่ยงก็คือการเลือกตั้งมาตรา 83 ขใช้บังคับได้เมื่อมีความเสี่ยงในการริบ มีอยู่ในหุ้นทุนของหุ้นทุนใน บริษัท เอกชนการเลือกตั้ง 83 b จะทำเมื่อการออกกำลังกายครั้งแรกให้พนักงานที่สามารถจ่ายราคาการใช้สิทธิโอกาสที่จะเริ่มต้นกำไรเงินทุนของพวกเขาถือครองช่วงต้นถ้าแผนของคุณอนุญาตให้ใช้กลยุทธ์นี้ มีเหตุผลในสถานการณ์บางอย่างเช่นโดยทั่วไปแล้วตัวเลือกหุ้นจะสามารถใช้งานได้เมื่อมีการถือครองอย่างไรก็ตามการเลือกใช้ตัวเลือกหุ้น การซื้อหุ้นสามัญของผู้ออกหลักทรัพย์ในราคาที่กำหนดโดยราคาให้สิทธิโดยไม่คำนึงถึงราคาหุ้นในขณะที่คุณใช้ตัวเลือกดูข้อมูลเกี่ยวกับตัวเลือกสต็อคสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมทิปการใช้สิทธิในหุ้นของคุณเป็นรายการที่ซับซ้อนและซับซ้อนบางครั้ง ผลกระทบภาษีอาจแตกต่างกันไปได้อย่างมากโปรดปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีก่อนที่คุณจะใช้ตัวเลือกหุ้นเมื่อเลือกตัวเลือกหุ้นโดยทั่วไปคุณมีทางเลือกหลายประการเมื่อคุณใช้ตัวเลือกหุ้นที่มีอยู่ของคุณมีตัวเลือกหุ้นของคุณหากคุณเชื่อว่าราคาหุ้น จะเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปคุณสามารถใช้ประโยชน์จากธรรมชาติในระยะยาวของตัวเลือกนี้และรอที่จะออกกำลังกายจนกว่าราคาตลาดของผู้ออกหุ้นจะสูงกว่าราคาที่คุณให้ไว้และคุณรู้สึกว่าคุณพร้อมที่จะใช้ตัวเลือกหุ้นแล้ว ตัวเลือกหุ้นจะหมดอายุหลังจากระยะเวลาหนึ่งตัวเลือกหุ้นไม่มีค่าหลังจากหมดอายุข้อดีของแนวทางนี้คือคุณจะหน่วงเวลาผลกระทบทางภาษีใด ๆ จนกว่าคุณจะออกกำลังกาย ตัวเลือกหุ้นของคุณและการแข็งค่าที่อาจเกิดขึ้นของหุ้นจึงขยายการเพิ่มขึ้นเมื่อคุณออกกำลังกายพวกเขาเริ่มต้นการออกกำลังกายและถือครองเงินสดธุรกรรมสำหรับหุ้นการออกกำลังกายตัวเลือกหุ้นของคุณที่จะซื้อหุ้นของ บริษัท ของคุณสต็อกแล้ว ถือครองหุ้นทั้งนี้ขึ้นอยู่กับประเภทของตัวเลือกนี้คุณอาจต้องวางเงินมัดจำหรือยืมหลักทรัพย์โดยใช้หลักทรัพย์อื่นในบัญชี Fidelity ของคุณเพื่อเป็นหลักประกันในการจ่ายค่านายหน้านายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และค่าธรรมเนียมใด ๆ และภาษีถ้าคุณได้รับอนุมัติให้ทำกำไร ข้อดีของวิธีนี้คือประโยชน์ของการเป็นเจ้าของสต็อกใน บริษัท ของคุณรวมถึงการจ่ายเงินปันผลใด ๆ การเพิ่มมูลค่าหุ้นสามัญของ บริษัท ของคุณอย่างจริงจังเริ่มต้นการทำธุรกรรมเพื่อการใช้สิทธิและขายเพื่อปิดทางเลือกการเลือกหุ้นเพื่อซื้อ หุ้นของ บริษัท ของคุณสต็อกแล้วขายเพียงพอของหุ้นของ บริษัท ในเวลาเดียวกันเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายตัวเลือกหุ้นภาษีและนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และค่าธรรมเนียมรายได้ที่คุณได้รับจากการออกกำลังกายและขายเพื่อครอบคลุมการทำธุรกรรม จะเป็นหุ้นของหุ้นคุณอาจได้รับเงินส่วนที่เหลือในเงินสดข้อดีของวิธีนี้คือผลประโยชน์ของการเป็นเจ้าของหุ้นใน บริษัท ของคุณรวมทั้งการจ่ายเงินปันผลใด ๆ การเพิ่มมูลค่าอย่างมากของราคาหุ้นของ บริษัท ของคุณความสามารถในการปิดบังหุ้น ค่าใช้จ่ายหุ้นตัวเลือกภาษีและนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และค่าธรรมเนียมใด ๆ กับเงินที่ได้จากการขายการทำธุรกรรมเงินสดและการออกกำลังกายการทำธุรกรรมนี้ซึ่งจะใช้ได้เฉพาะจาก Fidelity ถ้าแผนเลือกหุ้นของคุณมีการจัดการโดย Fidelity คุณสามารถออกกำลังกาย ตัวเลือกหุ้นของคุณที่จะซื้อหุ้นของ บริษัท ของคุณและขายหุ้นที่ซื้อในเวลาเดียวกันโดยไม่ต้องใช้เงินสดของคุณเองเงินที่ได้รับจากการทำธุรกรรมการออกกำลังกายและการขายมีมูลค่าเท่ากับมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นลบราคาให้และ ภาษีหัก ณ ที่จ่ายและค่าคอมมิชชั่นที่จำเป็นต้องใช้และค่าธรรมเนียมใด ๆ ที่คุณได้รับข้อดีของวิธีนี้คือการใช้เงินจากการออกกำลังกายของคุณโอกาสที่จะใช้เงินที่จะกระจายการลงทุน ในบัญชีของคุณผ่านบัญชี Fidelity Account ของคุณเคล็ดลับโปรดทราบวันที่หมดอายุสำหรับตัวเลือกหุ้นของคุณเมื่อหมดอายุแล้วไม่มีค่าใด ๆ ตัวอย่างเช่นการเลือกใช้สิทธิซื้อหุ้นเพิ่มทุนการขายหุ้นที่จำหน่ายได้ก่อนที่จะระบุช่วงเวลารอคอยจำนวนตัวเลือก 100. ให้เครดิต ราคาเมื่อเทียบกับราคาตลาดเมื่อใช้สิทธิ 50. มูลค่าตลาดเมื่อขาย 70. ประเภทการใช้สิทธิซื้อหุ้นและถือ 50 เมื่อเลือกหุ้นของคุณ ณ วันที่ 1 มกราคมคุณตัดสินใจที่จะใช้หุ้นของคุณราคาหุ้นเท่ากับ 50 ตัวเลือกหุ้นของคุณมีค่าใช้จ่าย 1,000 100 ตัวเลือกหุ้น x 10 ราคาให้สิทธิ์คุณจ่ายค่าหุ้นให้กับนายจ้างของคุณและรับ 100 หุ้นในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณวันที่ 1 มิถุนายนราคาหุ้น 70 คุณขายหุ้น 100 หุ้นของคุณในราคาตลาดปัจจุบันเมื่อคุณขายหุ้นที่ ได้รับผ่านทางรายการตัวเลือกหุ้นที่คุณต้องระบุนายจ้างของคุณซึ่งจะสร้างรายได้ disqualifying จ่ายภาษีเงินได้สามัญเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างราคาให้สิทธิ์ 10 และมูลค่าตลาดเต็ม a. t ในช่วงเวลาของการออกกำลังกาย 50 ในตัวอย่างนี้ 40 หุ้นหรือ 4,000 ทุนภาษีเงินได้รับผลประโยชน์เกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างมูลค่าตลาดเต็มรูปแบบในขณะที่ใช้สิทธิ 50 และราคาขาย 70 ในตัวอย่างนี้ 20 หุ้นหรือ 2,000 หากคุณได้รอการขายตัวเลือกหุ้นของคุณมานานกว่าหนึ่งปีหลังจากที่มีการใช้ตัวเลือกหุ้นและสองปีหลังจากวันที่ให้สิทธิ์คุณจะต้องจ่ายเงินเพิ่มทุนมากกว่ารายได้ปกติในส่วนต่างระหว่างราคาเสนอขายและราคาขาย ฉันควรใช้ตัวเลือกหุ้นของฉันในราคาเมื่อตัวเลือกหุ้นของพนักงานของคุณกลายเป็นเงินที่ราคาปัจจุบันสูงกว่าราคานัดหยุดงานคุณสามารถเลือกจากหนึ่งในสามกลยุทธ์การขายขั้นพื้นฐานการออกกำลังกายตัวเลือกของคุณ, แล้วถือหุ้นเพื่อขายในภายหลังการออกกำลังกายและถือตัวเลือกของคุณและการออกกำลังกายของพวกเขาในภายหลังเลื่อนการออกกำลังกายหรือการออกกำลังกายตัวเลือกของคุณและทันทีขายการออกกำลังกายและหุ้นขายเครื่องคิดเลขนี้จะช่วยให้คุณตัดสินใจเลือกที่จะมีแนวโน้มเพิ่มภาษีหลังหักภาษีของคุณ ข้อมูลนี้อาจช่วยคุณในการวิเคราะห์ความต้องการทางการเงินของคุณขึ้นอยู่กับข้อมูลและข้อสมมติฐานที่คุณได้รับเกี่ยวกับเป้าหมายความคาดหวังและสถานการณ์ทางการเงินของคุณการคำนวณไม่ได้อนุมานว่า บริษัท จะถือว่าได้รับความไว้วางใจจากหน้าที่ใด ๆ การคำนวณที่ให้ไว้ไม่ควรตีความเป็นข้อมูลทางการเงิน ข้อกฎหมายหรือคำแนะนำด้านภาษีนอกจากนี้ห้ามใช้ข้อมูลดังกล่าวเป็นแหล่งเดียวของข้อมูลข้อมูลนี้มาจากแหล่งข้อมูลที่เราเชื่อว่าเชื่อถือได้ แต่เราไม่สามารถรับประกันความถูกต้องได้ภาพประกอบสมมุติฐานอาจให้ข้อมูลประสิทธิภาพในอดีตหรือปัจจุบัน ไม่รับประกันและระบุถึงผลในอนาคต